Das neue Altersvorsorgedepot –
Staatliche Förderung, die sich wirklich lohnt.

Langer Anlagehorizont (15+ Jahre)

Für alle unter 50 mit mindestens 15 Jahren bis zur Rente ist das Altersvorsorgedepot in der Regel die attraktivste Form der geförderten Altersvorsorge. Die Kombination aus bis zu 540 € Grundzulage, steuerfreier Ansparphase und hoher Aktienquote bietet ein Renditepotenzial, das Riester nie hatte. Je länger der Anlagehorizont, desto stärker wirkt der Zinseszins-Effekt.

Mittlerer Horizont (10–15 Jahre)

Auch mit 50 bis 55 Jahren kann ein Einstieg sinnvoll sein. Die staatliche Förderung bildet bereits einen deutlichen Renditepuffer. Auch wichtig: Bei höherem Einkommen kann die Steuerersparnis durch den Sonderausgabenabzug die Zulagen sogar übersteigen. Beiträge ins Altersvorsorgedepot können nämlich als Sonderausgaben in der Steuererklärung geltend gemacht werden. Für Gutverdiener ist die effektive Förderquote wegen der zusätzlichen Steuerersparnis darum oft höher, als die Zulagentabelle auf den ersten Blick vermuten lässt. Geringverdiener mit niedrigem Steuersatz profitieren dagegen primär von den Zulagen selbst.

Kurzer Horizont (unter 10 Jahre)

Wer weniger als zehn Jahre bis zur Rente hat, sollte sorgfältig abwägen, ob nicht ein herkömmlicher Fonds-Sparplan im normalen Depot mit 25% Abgeltungssteuer vorteilhafter ist als das Altersvorsorgedepot. Letzteres ist zwar anfangs steuerfrei, aber später greift der persönliche Steuersatz. Je nachdem, wo dieser im Rentenalter liegt, könnte ein Besparen im herkömmlichen Depot also sinnvoller sein. Hierbei sollte natürlich auch die Förderung berücksichtigt werden, die je nach persönlichen Bedingungen auch in 10 oder weniger Jahren einen spürbaren Vorteil gegenüber einem ungeförderten Depot bringen kann. Es könnte sich also auch eine Kombination aus Altersvorsorgedepot im Umfang der geförderten Beiträge sowie einem regulären Fonds-Sparplan für alles darüber hinaus anbieten.

Ein eigenständiges Altersvorsorgedepot für minderjährige Kinder ist im Rahmen der aktuellen Reform nicht vorgesehen. Für Kinder soll es die sogenannte Frühstart-Rente geben. Förderberechtigt für das Altersvorsorgedepot sind nur Personen, die selbst GRV-pflichtversichert, verbeamtet, selbstständig oder mittelbar berechtigt (Ehepartner) sind. Schüler, Studierende ohne sozialversicherungspflichtige Beschäftigung und Kinder erfüllen diese Voraussetzungen in der Regel nicht.

Sobald ein Kind eine sozialversicherungspflichtige Beschäftigung aufnimmt (auch Ausbildung), wird es selbst förderberechtigt und kann ein eigenes Altersvorsorgedepot eröffnen. Unter-25-Jährige erhalten zusätzlich den einmaligen Berufseinsteiger-Bonus von 200 €.

Die Grundzulage ist zweistufig und einkommensunabhängig: Für jeden eingezahlten Euro bis 360 € im Jahr gibt es 50 Cent vom Staat (max. 180 €), für jeden weiteren Euro bis 1.800 € noch 25 Cent (max. 360 €). Maximale Grundzulage: 540 € pro Jahr. Obendrauf: 300 € Kinderzulage pro Kind – bereits voll ab 25 € Eigenbeitrag im Monat. Berufseinsteiger unter 25 erhalten einmalig 200 € Startbonus. Wer unter 26.250 € brutto verdient, bekommt zusätzlich 175 € Geringverdiener-Bonus. Gut Verdienende profitieren sogar extra über die automatische Günstigerprüfung in der Steuererklärung.

Förderberechtigt sind alle Pflichtversicherten der gesetzlichen Rentenversicherung – also Angestellte und Beamte. Aber auch alle Selbstständigen können das Altersvorsorgedepot nutzen, egal ob Freelancer, Unternehmer oder Freiberufler ohne Rentenversicherungspflicht. Eine Einkommensgrenze gibt es nicht. Studenten ohne eigenes Einkommen sind grundsätzlich nicht förderberechtigt. Gleiches gilt für volljährige Schüler ohne eigenes Einkommen.

Ihr Kapital bleibt selbst bei Insolvenz einer Fondsgesellschaft geschützt.

Den staatlichen Steuerabzug erhält man auf bis zu 6.870 € eigene Einzahlungen pro Jahr (570 €uro pro Monat). Es gibt keine gesetzliche Mindesteinzahlung – man kann bereits mit 10 €uro pro Monat starten. Wichtig: Nur zertifizierte UCITS-Produkte wie ETFs und Fonds sind zugelassen; Einzelaktien und Kryptowährungen sind ausgeschlossen.

Ja. Das Gesetz sieht eine Übertragungsmöglichkeit von Riester-Verträgen auf das neue Altersvorsorgedepot vor, sodass du dein angespartes Kapital mitnehmen kannst. Details zur konkreten Abwicklung werden mit dem offiziellen Start im Jahr 2027 bekannt gegeben.

Nein. Das Altersvorsorgedepot ist ausschließlich für die private Altersvorsorge im Sinne der bisherigen Riester-Systematik konzipiert. Rürup-Verträge (Basisrente) und die betriebliche Altersvorsorge sind eigenständige Systematiken mit eigenen Regelwerken – sie bleiben davon unberührt und können nicht ins Altersvorsorgedepot übertragen werden.

In der Ansparphase fallen keine Kapitalertragsteuer und kein Solidaritätszuschlag auf Kursgewinne, Dividenden oder Zinsen an – Ihr Depot wächst steuerfrei. In der Rentenphase werden die Auszahlungen dann mit deinem (meist niedrigeren) persönlichen Einkommensteuersatz versteuert. Das nachgelagerte Besteuerungsmodell ist besonders vorteilhaft für Menschen mit hohem Einkommen in der Erwerbsphase.

Vorzeitige Entnahmen sind grundsätzlich nicht vorgesehen – du verlierst erhaltene Förderungen und musst Steuern nachzahlen. Eine Ausnahme besteht für die Finanzierung von selbst genutztem Wohneigentum (sog. Wohn-Riester-Nachfolger); hier sind geförderte Entnahmen unter bestimmten Bedingungen möglich.

Ab Rentenbeginn (frühestens mit 62 Jahren) kann bis zu 30 % des angesparten Kapitals als Einmalbetrag entnommen werden. Der Rest wird als Auszahlplan ausgezahlt – mindestens bis zum 85. Lebensjahr.